Валенок, слушай: создай отдельный канал. по умолчанию он будет залит черным. Белым нарисуй в нем дым, очень примерно, силуэтом. Выйди в RGB, полностью на всем слое примени фильтр Clouds (облака). Загрузи канал, как выделение, инвертируй выделение, нажми Del. У получившегося дыма будет недостаток...